Garantir le flux de trésorerie, gérer les risques : l'IA donne une longueur d'avance aux directeurs financiers

L e domaine de responsabilité de la direction financière s'étend aujourd'hui bien au-delà des bilans. Les directeurs financiers gèrent les investissements, les chaînes d'approvisionnement, la conformité et l'agenda numérique. 82 % d'entre eux font état d'un rôle élargi¹, beaucoup se sentent dépassés². Les exigences élevées se heurtent toutefois à des paysages ERP fragmentés, qui se sont développés au fil du temps et qui rendent difficile une vision cohérente des données.

Sans base de données, l'IA reste un placebo

92 % des responsables financiers citent la précision des prévisions comme un défi. Sans une base de données uniforme, la planification devient réactive, la consolidation coûteuse et le reporting est sujet aux erreurs. Le premier levier est l'intégration de l'environnement système. Une architecture de données centrale, dont la qualité est garantie, crée la base pour des analyses en temps réel, des simulations de scénarios et des prévisions fiables. Les plateformes basées sur l'IA apportent un soutien dans ce domaine : Elles automatisent l'extraction des données et le reporting, détectent les anomalies et réduisent les efforts manuels.

Les solutions isolées, en revanche, permettent des gains d'efficacité à court terme, mais augmentent souvent les incohérences de données et les efforts d'interface. Les plates-formes intégrées standardisent les processus au-delà des limites du système, réduisent les coûts de maintenance, augmentent la sécurité et améliorent la transparence des indicateurs clés de performance critiques. Les informations isolées deviennent un écosystème interconnecté de bout en bout et donc un flux d'informations sur lequel la direction financière peut compter.

Les liquidités restent l'épine dorsale de toute organisation. Les retards de paiement, l'inefficacité des processus order-to-cash et source-to-pay ainsi que le manque de transparence augmentent le DSO (Days Sales Outstanding), coûtent les avantages de l'escompte et immobilisent le capital. Ce n'est donc pas un hasard si l'optimisation du cash-flow et du fonds de roulement figure en tête de l'agenda du CFO. Les prévisions basées sur l'IA améliorent l'estimation des risques et des encaissements ; les workflows automatisés accélèrent les processus des débiteurs et des créanciers, réduisent les taux d'erreur et créent une sécurité de planification.

Cybersécurité, objectifs ESG, conformité, incertitudes géopolitiques. Le „firefighting“ réactif fait perdre du temps et met en danger la position stratégique. L'IA peut apporter une aide structurée dans ce domaine : Détection d'anomalies dans les processus de commande et de facturation, détection de fraudes, assistants numériques avec un aperçu en temps réel. Ainsi, les risques ne sont pas seulement détectés, ils sont aussi adressés à temps et la conformité mondiale est intégrée dans le quotidien.

Agentic AI : des processus financiers autonomes

En regardant vers l'avenir, Agentic AI pilotera de manière autonome des processus partiels, reliera des informations provenant de différents systèmes et mettra à disposition des contenus pertinents pour la prise de décision en fonction du contexte. L'utilité ne réside pas dans la „baguette magique“, mais dans l'orchestration : la qualité des données, des directives claires, des droits de rôle et un ensemble d'indicateurs clés de performance (KPI) apprenant garantissent la fiabilité.

Dans ce cadre, Agentic AI soutient des décisions rapides et fondées, crée une transparence globale et augmente l'efficacité dans les opérations quotidiennes sans mobiliser de ressources supplémentaires. L'IA et l'automatisation ne sont plus une option, mais une condition préalable pour désamorcer les tensions de la gestion financière : Augmenter l'efficacité, assurer la transparence, construire la résilience et permettre l'innovation.

La clé réside dans l'ordre suivant : d'abord la qualité des données et l'intégration des systèmes, ensuite l'automatisation et l'IA. Investir dès maintenant dans une stratégie de plateforme intégrée et basée sur l'IA, c'est poser les bases de prévisions solides, d'un fonds de roulement optimisé et d'une gestion des risques prévoyante. Le bureau du directeur financier devient ainsi un créateur de valeur stable et stratégique et le moteur de la pérennité de toute l'entreprise.