Herramientas para el sparring

Si le preguntas a Michael Ladurner por su papel como Director Financiero en la empresa de gestión de créditos Intrum, obtendrás una respuesta muy interesante. Se ve a sí mismo como un sparring del CEO, dice Ladurner: "Creo que mi papel ha evolucionado de la elaboración de informes técnicos a una función táctica y estratégica para impulsar el negocio."

Así se describe la transformación que ha experimentado la función de Director Financiero en los últimos años. Para el departamento financiero, ya no se trata sólo de presentar cifras. La dirección espera orientación del departamento financiero. El CFO se está convirtiendo en un socio estratégico que influye en las decisiones empresariales y proporciona la información necesaria, y ésta va más allá de las meras cifras financieras. "Para mí, como Director Financiero, ya no se trata sólo de proteger el valor, sino también de crearlo.", afirma Ladurner.

Para ello, necesita acceso a los datos y las herramientas informáticas adecuadas. Los datos proceden de distintas fuentes internas, como el departamento financiero, recursos humanos o ventas, así como de diversas fuentes externas, como las cifras del mercado. Con la ayuda de las herramientas adecuadas, se recopilan, fusionan, preparan para el análisis y, por último, se evalúan. Así es como se crea conocimiento a partir de los datos.

Esto significa que el uso de las TI se está convirtiendo en algo esencial para el Director Financiero. Y las herramientas correspondientes deben ser fáciles de usar. No deben ser necesarios conocimientos de programación para analizar datos o configurar procesos. Al fin y al cabo, en el departamento financiero no trabajan expertos en TI. Si el análisis de datos tiene que hacerse a través del departamento de TI, esto no tiene nada que ver con la agilidad.

Además, hay otro reto que hace fracasar muchos proyectos de datos. Reunir datos de distintas fuentes suena sencillo en teoría. Pero en la práctica, la mayoría de las empresas trabajan con multitud de sistemas informáticos que realizan sus tareas independientemente unos de otros. Y crear interfaces para acceder a los datos que contienen lleva mucho tiempo y es caro.

El ejemplo de Intrum muestra cómo es esto en la realidad. "Actualmente estamos representados en 24 países de Europa y en Brasil, con un total de 10.000 empleados.", informa Ladurner. "En cada país hemos trabajado hasta ahora con aplicaciones informáticas distintas, o con soluciones que se utilizaban de forma diferente. Como pueden imaginar, esto ha complicado bastante el trabajo en las distintas regiones.."

Más escenarios de planificación

Lo difícil que resulta tomar decisiones sobre esta base quedó especialmente patente en la pandemia. Así lo señala, por ejemplo, Tim Wakeford, Vicepresidente de Estrategia de Productos Financieros de Workday, véase también E-3 Portada Julio/Agosto 2021. "Cuando empezó la pandemia el año pasado, vimos que se realizaban 30 veces más escenarios de planificación."

Como las condiciones marco cambian constantemente, las empresas tienen que encontrar respuestas rápidas a ciertas preguntas. Por ejemplo: ¿Hasta qué punto eran elevados mis gastos con un determinado proveedor? O: ¿Cuál es mi riesgo de cobro con un determinado cliente? A las empresas les resultaba muy difícil obtener las respuestas adecuadas cuando trabajaban con muchos sistemas distintos, explica Wakeford.

Un estudio confirma sus afirmaciones. Workday encargó una encuesta a 260 directores financieros de todo el mundo sobre el impacto de la pandemia del Covid 19 en las finanzas. Según la encuesta, la gestión y el análisis de datos fueron los mayores retos a los que se enfrentaron los directores financieros durante la crisis. El 49% citó las limitadas habilidades de implementación -es decir, la capacidad de utilizar los datos adecuados para tomar decisiones rápidas y fundamentadas- como el mayor problema. La necesidad de cambiar rápidamente esta situación era correspondientemente grande. Cuando se les preguntó por sus proyectos de inversión, la mitad de los directores financieros mencionaron el desarrollo de una base de datos inteligente, así como de análisis modernos para tomar decisiones acertadas.

Arquitectura uniforme

Intrum también se apoya en una base de información central. La empresa trabaja ahora para desplegar soluciones a escala global, con una arquitectura uniforme en todo el mundo y procesos estandarizados. Un elemento importante de esta estrategia es la cooperación con Workday. Intrum ya utiliza el sistema de gestión de capital humano (HCM) de Workday y ha comenzado a desplegar también la solución financiera del proveedor. La ventaja es que las soluciones de Workday forman una plataforma uniforme. Sobre esta base, se puede vincular la información de recursos humanos y finanzas, así como las previsiones y los datos de compras, explica Ladurner.

Otro argumento importante desde la perspectiva de los departamentos especializados es la facilidad de uso de la solución. Con el sistema HCM, por ejemplo, los procesos pueden configurarse y modificarse fácilmente, sin ayuda del departamento informático.

Otro criterio importante para la selección de una solución de este tipo es ahora si está disponible en la nube. Esto ofrece la flexibilidad necesaria para poder adaptar siempre el uso de la tecnología exactamente a las necesidades actuales de la empresa. Esto es especialmente útil en los tiempos inciertos de una pandemia. Además, el departamento informático no tiene que preocuparse del funcionamiento y mantenimiento de la solución y puede dedicarse a otras tareas.

La tendencia hacia la nube también se ve confirmada por el estudio de Workday. Según el estudio, el 60% de los directores financieros están invirtiendo actualmente en trasladar sus procesos operativos a la nube, así como en el uso de soluciones de inteligencia artificial (IA). Este punto también está en la agenda de Intrum. Según Ladurner, la IA se utiliza, por ejemplo, en la optimización de procesos. El sistema HCM de Workday ofrece las correspondientes opciones de aprendizaje automático.

Según Ladurner, Intrum avanza tanto hacia la digitalización como hacia una mayor optimización de los procesos. "En general, aumentamos significativamente la probabilidad de que la persona adecuada tenga la información adecuada en el momento adecuado.." Esto conduce automáticamente a tomar mejores decisiones empresariales. De este modo, Ladurner también puede desempeñar su función estratégica como Director Financiero.