Dominion contra SAP: Engaño malicioso

A finales de febrero de 2019, un juzgado civil de Ciudad de México ordenó el embargo de las cuentas de la empresa mexicana del grupo de software SAP. En total, debían congelarse unos diez millones de dólares estadounidenses como medida de seguridad.

Los principales bancos de SAP atendieron la correspondiente petición del tribunal, con el resultado de que se ha congelado un total de más de veinte millones de dólares estadounidenses en cuentas de SAP. El trasfondo de la incautación de cuentas son las acusaciones de engaño contra SAP, que se vienen rumoreando desde hace varios años.

A finales de noviembre del año pasado, un tribunal civil de Ciudad de México autorizó una demanda presentada por la empresa tecnológica española Dominion Group, con sede en Bilbao.

"Este es el segundo intento del Grupo Dominion de hacer valer estas reclamaciones contra SAP"

explicó Luka Mucic, Director Financiero de SAP, en respuesta a una pregunta escrita de E-3 Magazine:

"El ministerio público en México acertadamente no encontró pruebas para las acusaciones hechas en el primer intento del Grupo Dominion. Como se trata de un proceso legal en curso, no deseamos hacer más comentarios en este momento."

Segundo intento

Ahora parece que las tornas cambian a favor de Dominion y los daños podrían ser ahora superiores en diez millones de dólares a las licencias SAP adquiridas en 2013. Inicialmente se pagó por estas licencias una cuota de mantenimiento de 2,2 millones de dólares al año.

Si se calcularan los intereses del capital invertido, probablemente se acercarían a los veinte millones ahora congelados. Las licencias ya no son válidas y Dominion ha dejado de pagar la tasa de servicio, según declaró a E-3 Magazine Juanan Goni, portavoz de prensa de Dominion.

La pregunta más obvia es por qué SAP no retiró simplemente las licencias. Juanan Goni lo comentó en la entrevista de E-3:

"Hemos dado a SAP la oportunidad de hacerlo varias veces. Por ejemplo, propusimos simplemente utilizar las licencias internamente en Dominion y con los accionistas de nuestra empresa en lugar de revenderlas. SAP rechazó esta propuesta.

Si las licencias hubieran sido productivas, habría sido fácil utilizarlas. Sin embargo, Dominion y CIE, accionista de Dominion en aquel momento, tuvieron que adquirir licencias adicionales para sistemas SAP internos.

También habríamos aceptado intercambiar las licencias por otras, que luego habríamos vendido a los clientes, pero SAP tampoco aceptó esta propuesta."

La salida a bolsa supone una escalada espectacular para SAP, ya que el grupo informático alemán siempre se esfuerza por mantener una imagen pública intachable.

La mayoría de los problemas se resuelven a puerta cerrada, tanto con los clientes existentes como con los socios y los grupos de usuarios. ¿Por qué no fue posible en el caso de Dominion?

"Esto es más una cuestión para la propia SAP"

Juanan Goni responde y explica:

"También pensamos durante mucho tiempo que resolveríamos este problema a puerta cerrada. Por desgracia, nunca pudimos encontrar a la persona adecuada con la que hablar, a pesar de nuestros numerosos intentos de contacto, correos electrónicos y cartas.

Al principio pensamos que se debía a que el problema estaba localizado. Pero cuando nos pusimos en contacto con la Junta Ejecutiva de SAP, que controla mucho más que SAP México, nos dimos cuenta de que SAP no tenía ninguna intención de resolver este problema con nosotros."

El trasfondo de esta historia, que ahora ha salido a la luz, es cultural: SAP se ha negado hasta ahora a retirar sus propias licencias en todos los casos y ha evitado con éxito sentar un precedente.

El grupo de usuarios de SAP de habla alemana, DSAG e. V., lleva muchos años reclamando sistemas SAP "respirables", en los que los clientes existentes tengan la opción de activar y dar de baja o devolver licencias de forma dinámica.

Pero como SAP ha hecho muy buenos negocios con este modelo de licencia, que sólo funciona en una dirección, nada cambiará. ¿Y por qué iba a cambiar? Empezó con el cambio de milenio, antes de que estallara la burbuja de las puntocom.

"El teléfono siempre sonaba durante la pausa para comer y siempre sabíamos que alguien quería encargar otras 1.000 licencias SAP"

dice un antiguo empleado de ventas de SAP.

"Pero no despegamos. No era necesario. El negocio fue excelente y sabíamos que este cliente volvería a llamar".

Propiedad sagrada: licencias

También nació entonces la idea de los acuerdos de licencia OEM: Un socio de SAP como VAR (Value Added Reseller) o socio de canal compra licencias OEM a SAP (Original Equipment Manufacturer). Refinan las licencias en una solución sectorial, por ejemplo, y la venden a un cliente final.

En el caso de la filial mexicana de Dominion, se trataba de la solución sectorial "Bank in a Box". Dado que siempre existe una relación de dependencia entre los socios de SAP y la propia SAP debido a la concesión de licencias, los contactos con los clientes (leads) y el patrocinio, la venta y compra de licencias OEM no siempre se ajustaba al mercado.

En Alemania, por tanto, también podía ocurrir que la filial de SAP Steeb o el socio de SAP T-Systems no siempre compraran más licencias de las necesarias por convicción propia. En cualquier caso, se trataba de ingresos valiosos para SAP.

Según la información de que dispone E-3 Magazine, la práctica de las ventas de licencias OEM en esta forma se ha abandonado en gran medida porque las licencias de software que no son utilizadas operativamente por el cliente final no tienen cabida en el balance según los US GAAP (Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados de Estados Unidos).

Relanzamiento de México

Al parecer, el procedimiento utilizado en Alemania se ha reactivado ahora en México. La empresa tecnológica española Dominion Group acusa al grupo de software con sede en Walldorf de falsedad fraudulenta.

En concreto, en 2012 y 2013, directivos de SAP supuestamente transfirieron grandes cantidades de licencias de software OEM a sus socios de ventas para su reventa a empresas mexicanas como parte del programa para socios de SAP MCaaS (Managed Cloud as a Service).

Esto se basaba en estudios de mercado y planes de negocio por parte de SAP, así como en averiguaciones supuestamente concretas sobre las licencias, con las que se pretendía garantizar a los socios la venta de licencias en las cantidades prometidas y se les prometían elevados beneficios.

La filial mexicana del Grupo Dominion, que cotiza en la bolsa española, también celebró un acuerdo de asociación con SAP sobre esta base. Adquirió licencias de software OEM por valor de más de diez millones de dólares estadounidenses para venderlas en el mercado previsto por SAP en el sector financiero mexicano.

Los conocedores del sector sospechan que se trata del típico negocio OEM entre SAP y un socio de canal o VAR. Sin embargo, parece poco probable que se trate de una tergiversación fraudulenta, ya que la filial mexicana y el socio de SAP deberían conocer su propio mercado lo suficientemente bien como para verificar la veracidad de los estudios de mercado de SAP.

Es posible que haya existido otra relación de dependencia que haya llevado a la filial de Dominion en México a realizar esta frívola compra de licencia OEM. Mientras tanto, ya no existen relaciones comerciales entre SAP y Dominion.

Si las licencias distribuidas, que en la gran mayoría de los casos nunca llegaron a los clientes finales sino que quedaron sin vender por los socios de SAP, también se registraron como ventas de licencias en el balance de SAP es una cuestión abierta. Según US GAAP, estas ventas no pueden figurar en el balance de SAP, pero esta práctica se sigue utilizando hoy en día en algunos casos.

Productos virtuales

Los efectos de esta innovadora distribución de licencias OEM son de gran alcance: gracias en parte a los ingresos de este negocio de socios, SAP México ha crecido hasta convertirse en la sexta mayor filial de SAP en todo el mundo, mientras que los socios de SAP en México registraban pérdidas por las licencias de software.

Hasta la fecha, la filial de Dominion, CIE, sólo ha podido realizar una mínima parte de las ventas previstas por SAP con las licencias de software. Los estudios de mercado realizados por consultoras reconocidas en todo el mundo también habrían demostrado que los estudios y previsiones elaborados por la propia SAP eran en gran medida incorrectos.

Desde el punto de vista de Dominion, SAP debía saber que los estudios y previsiones eran incorrectos. Por tanto, SAP engañó a sus socios sobre las perspectivas comerciales.

El grupo español Dominion ya había informado a la alta dirección de SAP en Alemania sobre las irregularidades en una carta personal el 13 de marzo de 2016. Ellos también estaban al corriente de los hechos.

La oferta de diálogo fue tan infructuosa como el procedimiento penal incoado contra la dirección responsable en México. Dominion tiene la intención de exigir el reembolso de los daños sufridos con la acción autorizada en la vía civil.

Futuro

Por el momento, los frentes parecen estar endurecidos.

"No, no tenemos persona de contacto en SAP. SAP ha cortado toda comunicación con nosotros - excepto a través del tribunal de la Ciudad de México"

Juanan Goni, portavoz de prensa de Dominion, describe la situación actual.

"Desde 2014, hemos intentado ponernos en contacto con varias personas de SAP. El Director General de Dominion, D. Mikel Barandiaran, nuestro Director Financiero y Jurídico, D. Mikel Uriarte, y nuestro Director de la División Digital, D. Juan Antonio Goñi, han estado en contacto con varias personas, entre ellas Robert Enslin, Presidente de Global Customer Operation."

Juanan Goni no pudo o no quiso decir si se prevén nuevas medidas en EE.UU. y Alemania:

"La posibilidad existe. Ya hemos buscado asesoramiento jurídico".